ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМЛЮКС" ИНН:1001275306 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13507775 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года690173
12104 Запасы на конец предыдущего года1730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64551586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15866
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80347
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года73401839
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1839353
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73401838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1838353
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года449275
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275-1
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года802802
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года802100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6089762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года762254
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68911564
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1564354
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73401838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1838353
21103 Выручка за отчетный год2071026626
21104 Выручка за предыдущий год26626214
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2047326258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26258215
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год237368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год368-1
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год237368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год368-1
23403 Прочие доходы за отчетный год20
23503 Прочие расходы за отчетный год2116
23504 Прочие расходы за предыдущий год169
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год352-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4476
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год174276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год276-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (174)/Стоимость активов (7340) = 2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20473+0+0) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (237)/Выручка (20710) = 1.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (174)/Выручка (20710) = 0.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 1.463

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.463<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.14%), рентабельность компании (0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМЛЮКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить