Общество с ограниченной ответственностью "ЭСК" ИНН:1001275440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13509751 ОКВЭД:51.65.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года170411641288
12104 Запасы на конец предыдущего года119112880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250816042085
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3820850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41911276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года-2512760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года425328594649
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120446490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года425328594649
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120446490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8501000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года416828103620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120436200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года425328104620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120446200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года425328594649
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120446490
21103 Выручка за отчетный год264045312640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год248044792610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1605230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1605230
23503 Прочие расходы за отчетный год13137
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1473923
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1473118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1473118
41103 Поступления – всего за отчетный год268100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год249600
41193 Прочие поступления за отчетный год18500
41203 Платежи – всего за отчетный год20000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год20000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год248100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период248100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (147)/Стоимость активов (4253) = 3.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (160)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2480+0+0) = 6.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (160)/Выручка (2640) = 6.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (147)/Выручка (2640) = 5.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.02

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.481

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (6.06%), рентабельность компании (5.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить