ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИЛЬЯРД-ХОЛЛ" ИНН:1001275546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15022409 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года137016201714
11504 Основные средства на конец предыдущего года162017140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года137016201714
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года162017140
12103 Запасы на конец отчетного года606776300
12104 Запасы на конец предыдущего года7772820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101393
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3037280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года72800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1010887383
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8883650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года238025082096
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года250820790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-959211-723
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211-7220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33392296343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22973230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333922962820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года229728000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года238025082096
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года250820790
21103 Выручка за отчетный год194282152230
21104 Выручка за предыдущий год21522300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2016120313757
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год203137540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7331209-727
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1209-7240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7331209-727
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1209-7240
23503 Прочие расходы за отчетный год260946
23504 Прочие расходы за предыдущий год9460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9931115-733
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1115-7300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1771820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1170933-733
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год933-7300
32007 Величина капитала на 3121100
32008 Величина капитала на 3121100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)117000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))117000
33218 Убыток (ИТОГО)117000
33007 Величина капитала на 31-95900
33008 Величина капитала на 31-95900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1170)/Стоимость активов (2380) = -49.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-733)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20161+0+0) = -3.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-733)/Выручка (19428) = -3.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1170)/Выручка (19428) = -6.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.492

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.287

Индекс Альтмана Z = -11.13

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (-3.77%), рентабельность компании (-6.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИЛЬЯРД-ХОЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить