Общество с ограниченной ответственностью "ПГИНВЕСТ" ИНН:1001275585 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15022579 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года194720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278921020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4287
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2793420579
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2057910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2793420579
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2057910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года246463474
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года347410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года328817105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328817105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года171050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2793420579
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2057910
21103 Выручка за отчетный год5480012000
21104 Выручка за предыдущий год120000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год273717791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год77910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год274294209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42090
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год274294209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42090
23503 Прочие расходы за отчетный год3125
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год273984184
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3288720
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241103464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34640
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3133640
32008 Величина капитала на 3133740
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))246360
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)246360
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))246360
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)246360
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33640
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)33640
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33640
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)33640
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31246360
33008 Величина капитала на 31246460
41103 Поступления – всего за отчетный год548000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год548000
41203 Платежи – всего за отчетный год111000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год78990
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год31700
41293 Прочие платежи за отчетный год310
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год437000
42203 Платежи – всего за отчетный год25450
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год25450
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-25450
43103 Поступления – всего за отчетный год188000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год186000
43193 Прочие поступления за отчетный год2000
43203 Платежи – всего за отчетный год600000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год598000
43293 Прочие платежи за отчетный год2000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-412000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24110)/Стоимость активов (27934) = 86.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27371+0+0) = 100.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27429)/Выручка (54800) = 50.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24110)/Выручка (54800) = 44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.863

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.981

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.496

Индекс Альтмана Z = 23.062

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (8.5), коэффициент текущей ликвидности (8.5), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (50.05%), рентабельность компании (44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПГИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить