ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВА-РЕАЛТИ" ИНН:1001275627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15022970 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года291010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года579617756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6177560
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года230022520
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года225200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18471120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47552992766
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29927660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47552992766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29927660
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года398816753
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года167480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года399826763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267580
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5449000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года90000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21220663
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года206670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75729663
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года296670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47552992766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29927660
21103 Выручка за отчетный год614957131216
21104 Выручка за предыдущий год571312160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38226176460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61764600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2327-463756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4637560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2327-463756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4637560
23203 Проценты к получению за отчетный год100
23403 Прочие доходы за отчетный год221760
23404 Прочие доходы за предыдущий год7600
23503 Прочие расходы за отчетный год5671353
23504 Прочие расходы за предыдущий год13520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1982-522753
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5227540
24603 Прочее за отчетный год862100
24604 Прочее за предыдущий год21050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1896-732753
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7327490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1896-732753
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7327490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1896)/Стоимость активов (4755) = 39.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3822+0+0) = 60.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2327)/Выручка (6149) = 37.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1896)/Выручка (6149) = 30.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.399

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.281

Индекс Альтмана Z = 15.913

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.44), коэффициент быстрой ликвидности (3.2), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (37.84%), рентабельность компании (30.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НОВА-РЕАЛТИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить