Общество с ограниченной ответственностью "КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ" ИНН:1001275666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15023648 ОКВЭД:50.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6921490
12104 Запасы на конец предыдущего года27200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150585290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4802900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года850760290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7792900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года850761291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7792910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года61300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505623206
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6232060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12612374
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года123740
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2191611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34513985
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года850761291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7792910
21103 Выручка за отчетный год33122622433
21104 Выручка за предыдущий год26224330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29522146224
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21462240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год360476209
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4762090
22103 Коммерческие расходы за отчетный год40700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-47476209
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4762090
23503 Прочие расходы за отчетный год593910
23504 Прочие расходы за предыдущий год39100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-106437199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4371990
24603 Прочее за отчетный год1200
24604 Прочее за предыдущий год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-118418196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4181960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год41800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-118)/Стоимость активов (850) = -13.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2952+407+0) = -1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-47)/Выручка (3312) = -1.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-118)/Выручка (3312) = -3.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.742

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.139

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.464

Индекс Альтмана Z = 5.112

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (2.47), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-1.42%), рентабельность компании (-3.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАРЕЛ СЕРВИС ИННОВАЦИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить