ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР "ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК" ИНН:1001276194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15025023 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12321592
11504 Основные средства на конец предыдущего года15920
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12321592
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15920
12103 Запасы на конец отчетного года184
12104 Запасы на конец предыдущего года840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29042983
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3069
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года93656
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32113076
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30765556
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44434668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года46685556
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1833-2625
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2625-169
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1843-2615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2615-159
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года15716500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года65000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года15716500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года65005700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1029783
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1029783
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44434668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года46685556
21103 Выручка за отчетный год228027738
21104 Выручка за предыдущий год77380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104685116
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5116166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123342622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2622-166
22203 Управленческие расходы за отчетный год74304900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год49000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4904-2278
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2278-166
23403 Прочие доходы за отчетный год163
23404 Прочие доходы за предыдущий год30
23503 Прочие расходы за отчетный год198104
23504 Прочие расходы за предыдущий год1043
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4722-2379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2379-169
24603 Прочее за отчетный год26477
24604 Прочее за предыдущий год770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4458-2456
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2456-169
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4458-2456
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2456-169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4458)/Стоимость активов (4443) = 100.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10468+0+7430) = 27.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4904)/Выручка (22802) = 21.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4458)/Выручка (22802) = 19.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.491

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.709

Индекс Альтмана Z = 14.379

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (3.12), коэффициент текущей ликвидности (3.12), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (21.51%), рентабельность компании (19.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИЦИНСКИЙ ЦЕНТР ЭС КЛАСС КЛИНИК ПЕТРОЗАВОДСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить