Общество с ограниченной ответственностью "КВАРТА" ИНН:1001276211 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15025158 ОКВЭД:51.38.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года62994574
12104 Запасы на конец предыдущего года45740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46675455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года545533
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1135852
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года85225
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1210110881
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1088158
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1210110881
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1088158
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17211
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года996010709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1070942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1176010709
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1070947
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1210110881
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1088158
21103 Выручка за отчетный год6424593649
21104 Выручка за предыдущий год9364946
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6878596377
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9637735
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4540-2728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-272811
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4540-2728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-272811
23403 Прочие доходы за отчетный год59664818
23404 Прочие доходы за предыдущий год48180
23503 Прочие расходы за отчетный год12151888
23504 Прочие расходы за предыдущий год188810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211202
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2021
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4241
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169161
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1611

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (12101) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4540)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68785+0+0) = -6.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4540)/Выручка (64245) = -7.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (64245) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.177

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 1.351

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.351<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-7.07%), рентабельность компании (0.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КВАРТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить