ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "АВРОРА" ИНН:1001276317 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15025268 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1571723225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66926341
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5536
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1572923281
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67476377
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1572923281
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67476377
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года885318070
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15866360
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68005211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года516117
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68765211
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года516117
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1572923281
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67476377
21103 Выручка за отчетный год2683671205
21104 Выручка за предыдущий год547217209
21203 Себестоимость продаж за отчетный год86397417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7417850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1819763788
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год473046359
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1819763788
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год473046359
23403 Прочие доходы за отчетный год7791152
23404 Прочие доходы за предыдущий год11530
23503 Прочие расходы за отчетный год9061193
23504 Прочие расходы за предыдущий год11939
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1807063747
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год472646350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6732548
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1739761199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год447166350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17397)/Стоимость активов (15729) = 110.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18197)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8639+0+0) = 210.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18197)/Выручка (26836) = 67.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17397)/Выручка (26836) = 64.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.288

Индекс Альтмана Z = 16.405

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (67.81%), рентабельность компании (64.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ АВРОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить