Общество с ограниченной ответственностью "ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК" ИНН:1001276388 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15025342 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года253
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года253
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года530
12103 Запасы на конец отчетного года1819306
12104 Запасы на конец предыдущего года30618
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года576940
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94027
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года263748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26581994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199459
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26602047
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года204759
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16641160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1160-77
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года816887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года887136
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года996887
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года887136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26602047
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года204759
21103 Выручка за отчетный год90939965
21104 Выручка за предыдущий год9965769
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84718694
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8694845
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6221271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1271-76
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6221271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1271-76
23404 Прочие доходы за предыдущий год1200
23503 Прочие расходы за отчетный год2829
23504 Прочие расходы за предыдущий год294
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5941362
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1362-80
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год90125
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5041237
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1237-87

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (504)/Стоимость активов (2660) = 18.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8471+0+0) = 7.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (622)/Выручка (9093) = 6.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (504)/Выручка (9093) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.692

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.189

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.671

Индекс Альтмана Z = 8.409

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (2.67), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (6.84%), рентабельность компании (5.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВСЕ ДЛЯ ВОРОТ-21 ВЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить