ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ" ИНН:1001276469 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15025968 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года678697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69784
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года913748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года74885
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года913748
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года74885
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года683-106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10625
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года693-96
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9635
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года220709
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220844
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года84450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года913748
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года74885
21103 Выручка за отчетный год135178213
21104 Выручка за предыдущий год8213766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125888255
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8255704
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год929-42
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4262
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год929-42
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год929-42
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4262
24603 Прочее за отчетный год14089
24604 Прочее за предыдущий год8937
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год789-131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год789-131
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-13125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (789)/Стоимость активов (913) = 86.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (929)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12588+0+0) = 7.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (929)/Выручка (13517) = 6.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (789)/Выручка (13517) = 5.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.759

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.864

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.15

Индекс Альтмана Z = 17.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (4.15), коэффициент текущей ликвидности (4.15), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (6.87%), рентабельность компании (5.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРНАЯ КАРЕЛИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить