Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ" ИНН:1001276564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15025543 ОКВЭД:71.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69618991
11504 Основные средства на конец предыдущего года89910
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года69618991
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89910
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года407840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8400
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года14000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118554
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19251393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года888610384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1314488
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1324498
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4980
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26042835
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года28350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49577052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года75629886
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года888610384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103840
21103 Выручка за отчетный год39642701
21104 Выручка за предыдущий год27010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22691689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16951012
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10120
22203 Управленческие расходы за отчетный год253132
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1442880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8800
23203 Проценты к получению за отчетный год220
23303 Проценты к уплате за отчетный год625375
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3750
23503 Прочие расходы за отчетный год1317
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год826488
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год826488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год826488
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4880
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 314880
32008 Величина капитала на 314980
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8270
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8270
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8270
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8270
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3113140
33008 Величина капитала на 3113240
36003 Чистые активы на 3113240
36004 Чистые активы на 314980
41103 Поступления – всего за отчетный год50290
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год220
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год50070
41203 Платежи – всего за отчетный год40760
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29320
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1210
41293 Прочие платежи за отчетный год6720
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9530
43103 Поступления – всего за отчетный год110
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год110
43203 Платежи – всего за отчетный год14000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-13890
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (826)/Стоимость активов (8886) = 9.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1442)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2269+0+253) = 57.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1442)/Выручка (3964) = 36.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (826)/Выручка (3964) = 20.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.341

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.093

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.175

Индекс Альтмана Z = -1.125

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (36.38%), рентабельность компании (20.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕСНАЯ МАГИСТРАЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить