Общество с ограниченной ответственностью "АВТОСПЕЦКОМ" ИНН:1001276892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15027186 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2680
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года60024308
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4308401
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62704308
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4308401
12103 Запасы на конец отчетного года39101949
12104 Запасы на конец предыдущего года1949496
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года118743468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34682162
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года124100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10039
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159085517
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55172697
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221789825
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года98253098
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24655-17330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-17330-1574
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года90193
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2017
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года175
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20107
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года107198
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23225
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4679026823
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268234474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4681327048
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года270484474
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221789825
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года98253098
21103 Выручка за отчетный год3577124764
21104 Выручка за предыдущий год247643453
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3796529530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год295305379
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2194-4766
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4766-1926
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2194-4766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4766-1926
23403 Прочие доходы за отчетный год91931409
23404 Прочие доходы за предыдущий год1409107
23503 Прочие расходы за отчетный год1601416312
23504 Прочие расходы за предыдущий год16312161
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9015-19669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19669-1980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16914291
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4291396
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10706-23960
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23960-2376

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10706)/Стоимость активов (22178) = -48.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37965+0+0) = -5.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2194)/Выручка (35771) = -6.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10706)/Выручка (35771) = -29.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.483

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.406

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.526

Индекс Альтмана Z = -13.987

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-1.11), рентабельность продукции (-6.13%), рентабельность компании (-29.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АВТОСПЕЦКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить