Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133" ИНН:1001277039 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15027418 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7856
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1070
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года826113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года826113
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15733
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3310
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года826113
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11310
21103 Выручка за отчетный год11855230
21104 Выручка за предыдущий год2300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11059180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год500
23503 Прочие расходы за отчетный год498
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год74742
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70514
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4228
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год280
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31230
32008 Величина капитала на 31330
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1240
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1240
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))420
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)420
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))820
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)820
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 311470
33008 Величина капитала на 311570
41103 Поступления – всего за отчетный год117500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год117500
41203 Платежи – всего за отчетный год111370
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год110580
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год300
41293 Прочие платежи за отчетный год490
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6130
42203 Платежи – всего за отчетный год114500
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год114500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-114500
43103 Поступления – всего за отчетный год139200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год139200
43203 Платежи – всего за отчетный год31500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год31500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год107700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (826) = 5.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (796)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11059+0+0) = 7.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (796)/Выручка (11855) = 6.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (11855) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.23

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.23<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.904

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.235

Индекс Альтмана Z = 7.734

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.23), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (6.71%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРОИТЕЛЬНЫЙ УЧАСТОК 133

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить