Общество с ограниченной ответственностью "СТРОЙИННОВАЦИЯ" ИНН:1001277046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15027499 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года18860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года390010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1905162
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года58052058
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года58052058
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года205810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1706-16
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1610
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32051650
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года16500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32051650
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года894424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4240
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года894424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года58052058
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года205810
21103 Выручка за отчетный год192000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год182170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9830
23503 Прочие расходы за отчетный год232
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год960-2
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89424
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66-26
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-260
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-260
32008 Величина капитала на 31-160
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17220
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)17220
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))660
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)660
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16560
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)16560
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3116960
33008 Величина капитала на 3117060
41103 Поступления – всего за отчетный год149000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год149000
41203 Платежи – всего за отчетный год163840
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год163310
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год300
41293 Прочие платежи за отчетный год230
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-14840
42203 Платежи – всего за отчетный год129950
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год129950
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-129950
43103 Поступления – всего за отчетный год182750
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год182000
43193 Прочие поступления за отчетный год750
43203 Платежи – всего за отчетный год20530
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год20000
43293 Прочие платежи за отчетный год530
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год162220
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (66)/Стоимость активов (5805) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (983)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18217+0+0) = 5.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (983)/Выручка (19200) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (66)/Выручка (19200) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.846

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.416

Индекс Альтмана Z = 7.131

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.13), коэффициент быстрой ликвидности (6.49), коэффициент текущей ликвидности (6.49), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (5.12%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТРОЙИННОВАЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить