Общество с ограниченной ответственностью "МТ ГРУПП" ИНН:1001277053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15027465 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6223
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6223
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года230
12103 Запасы на конец отчетного года7199
12104 Запасы на конец предыдущего года990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1771261
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12610
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1024
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3501364
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4121388
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года70
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года11
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года10
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5741378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5741381
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4121388
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13880
21103 Выручка за отчетный год23800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2683114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-303-114
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-303-114
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1140
23403 Прочие доходы за отчетный год1280
23503 Прочие расходы за отчетный год332
23504 Прочие расходы за предыдущий год20
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-208-116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-39-23
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-169-93
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-169)/Стоимость активов (412) = -41.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2683+0+0) = -11.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-303)/Выручка (2380) = -12.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-169)/Выручка (2380) = -7.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.544

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.41

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.505

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.282

Индекс Альтмана Z = -8.595

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-0.39), рентабельность продукции (-12.73%), рентабельность компании (-7.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МТ ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить