Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ" ИНН:1001277286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15030780 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2180
21103 Выручка за отчетный год10291757
21104 Выручка за предыдущий год17570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10411720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1237
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1237
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год370
23504 Прочие расходы за предыдущий год280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (10) = -120 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1041+0+0) = -1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-12)/Выручка (1029) = -1.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (1029) = -1.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.2

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -11.976

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-1.17%), рентабельность компании (-1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ПЕРВОМАЙСКИЙ ПРОСПЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить