Общество с ограниченной ответственностью "ЛЕССЕРВИС" ИНН:1001277423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16812852 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года24950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24950
12103 Запасы на конец отчетного года101231091
12104 Запасы на конец предыдущего года109110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114034884
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42210
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3650
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45344
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года225446019
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года537710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250396019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года461798
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34910
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66452003
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года179333218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года245785221
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года50280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250396019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537710
21103 Выручка за отчетный год1318986309
21104 Выручка за предыдущий год65230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1300746242
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год55090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год182467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10140
22203 Управленческие расходы за отчетный год14550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год36967
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3630
23503 Прочие расходы за отчетный год11823
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25144
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год509
24603 Прочее за отчетный год890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11235
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3380
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (112)/Стоимость активов (25039) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (130074+0+1455) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (369)/Выручка (131898) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (112)/Выручка (131898) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Индекс Альтмана Z = 1.307

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.307<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛЕССЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить