ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПУДОЖПАЛМ" ИНН:1001277470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16812970 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года622031
11504 Основные средства на конец предыдущего года310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года622031
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года310
12103 Запасы на конец отчетного года34656662
12104 Запасы на конец предыдущего года66621269
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2189818281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года182815273
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4301
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2550725373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года253736543
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3172725404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года254046543
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-22751112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1112-80
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20001706
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года17060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3200222586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225866623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3400224292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года242926623
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3172725404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года254046543
21103 Выручка за отчетный год163554132882
21104 Выручка за предыдущий год1328825044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166233131831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1318315187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26791051
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1051-143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26791051
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1051-143
23303 Проценты к уплате за отчетный год1460
23304 Проценты к уплате за предыдущий год690
23403 Прочие доходы за отчетный год5407525362
23404 Прочие доходы за предыдущий год253621944
23503 Прочие расходы за отчетный год5463624915
23504 Прочие расходы за предыдущий год248461891
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-33861498
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1498-90
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3070
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-33861191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1191-90
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3111010
32008 Величина капитала на 3111110
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33860
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-33860
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33860
33218 Убыток (ИТОГО)33860
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-22850
33008 Величина капитала на 31-22750
36003 Чистые активы на 31-22750
36004 Чистые активы на 3111120
41103 Поступления – всего за отчетный год1659850
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1641860
41193 Прочие поступления за отчетный год17990
41203 Платежи – всего за отчетный год1682710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1427840
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год112980
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1460
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3250
41293 Прочие платежи за отчетный год137180
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-22860
43103 Поступления – всего за отчетный год20000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год20000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3386)/Стоимость активов (31727) = -10.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2679)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (166233+0+0) = -1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2679)/Выручка (163554) = -1.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3386)/Выручка (163554) = -2.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.205

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.067

Индекс Альтмана Z = -2.483

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (-1.64%), рентабельность компании (-2.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПУДОЖПАЛМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить