ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТАЛЬСТРОЙ" ИНН:1001278089 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16814064 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4487298
12104 Запасы на конец предыдущего года72980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года174995422
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7024603
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1864917323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1864917323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года173230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1815427
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4270
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2485
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1658616891
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года168910
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1683416896
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года168960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1864917323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года173230
21103 Выручка за отчетный год6305657514
21104 Выручка за предыдущий год575140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6124256415
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год564150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18141099
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18141099
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10990
23403 Прочие доходы за отчетный год5200
23503 Прочие расходы за отчетный год34335
23504 Прочие расходы за предыдущий год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19911064
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10640
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год603671
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1388393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1388)/Стоимость активов (18649) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1814)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61242+0+0) = 2.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1814)/Выручка (63056) = 2.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1388)/Выручка (63056) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.111

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.108

Индекс Альтмана Z = 1.802

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.802<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.88%), рентабельность компании (2.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТАЛЬСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить