ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОФ-КЛИНИНГ" ИНН:1001278272 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16814466 ОКВЭД:90.00.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4658
11504 Основные средства на конец предыдущего года580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4658
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года580
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3064985
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31051037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103712
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31511095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109512
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29931007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года882
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года882
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31511095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109512
21103 Выручка за отчетный год24271320
21104 Выручка за предыдущий год13200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год276103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21511217
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21511217
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10790
23503 Прочие расходы за отчетный год33167
23504 Прочие расходы за предыдущий год1910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21181050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1060-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14253
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1976997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1007-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1976)/Стоимость активов (3151) = 62.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (276+0+0) = 779.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2151)/Выручка (2427) = 88.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1976)/Выручка (2427) = 81.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.627

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.672

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 18.943

Индекс Альтмана Z = 32.584

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (19.65), коэффициент текущей ликвидности (19.65), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (88.63%), рентабельность компании (81.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОФ-КЛИНИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить