ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "ВЕЛЕС" ИНН:1001278392 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12864444 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2203417375
12104 Запасы на конец предыдущего года173750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3656522092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2209210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1019939
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5961840406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4040610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5961840406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4040610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года78780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года78780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года198726535
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года65350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3169733835
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года338340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5156940370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года403690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5961840406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4040610
21103 Выручка за отчетный год18783843295
21104 Выручка за предыдущий год432950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18641643265
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год432650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год142230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год142230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год300
23303 Проценты к уплате за отчетный год17140
23403 Прочие доходы за отчетный год757290
23404 Прочие доходы за предыдущий год2900
23503 Прочие расходы за отчетный год3704286
23504 Прочие расходы за предыдущий год2860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-323934
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год557
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (59618) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1422)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (186416+0+0) = 0.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1422)/Выручка (187838) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (187838) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.73

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.73<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.468

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 2.717

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.73), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ВЕЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить