ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОЯЛ СТОУН" ИНН:1001278466 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12869364 ОКВЭД:26.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года411815
12104 Запасы на конец предыдущего года8150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19461507
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23572369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23572369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23690
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15571303
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15671313
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13130
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года614998
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9980
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года614998
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года580
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17658
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23572369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23690
21103 Выручка за отчетный год58603977
21104 Выручка за предыдущий год39770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27741246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30862731
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27310
22203 Управленческие расходы за отчетный год26681401
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4181330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13300
23503 Прочие расходы за отчетный год530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3651330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11127
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2541303
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13030
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2541303
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (254)/Стоимость активов (2357) = 10.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2774+0+2668) = 7.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (5860) = 7.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (254)/Выручка (5860) = 4.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.984

Х5 = Выручка/Активы = 2.486

Индекс Альтмана Z = 4.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (11.06), коэффициент текущей ликвидности (13.39), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (7.13%), рентабельность компании (4.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОЯЛ СТОУН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить