ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ "ФАВОРИТ" ИНН:1001278579 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13501962 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года47
11504 Основные средства на конец предыдущего года1510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8525
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года358
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4010
21103 Выручка за отчетный год451475
21104 Выручка за предыдущий год4750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36475
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год470
23503 Прочие расходы за отчетный год1411
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2236
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (89) = 24.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (36)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (415+0+0) = 8.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (36)/Выручка (451) = 7.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (451) = 4.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.562

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.247

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.543

Индекс Альтмана Z = 7.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.74), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (7.98%), рентабельность компании (4.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  КАРЕЛЬСКИЙ ЦЕНТР НЕДВИЖИМОСТИ ФАВОРИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить