ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-КАМЕНЬ" ИНН:1001278610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13504162 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года590
12103 Запасы на конец отчетного года27591297
12104 Запасы на конец предыдущего года12970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59094401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20847
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88765746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89365746
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года57460
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-116-145
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-106-135
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года18191399
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72224482
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90425882
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89365746
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года57460
21103 Выручка за отчетный год73377001
21104 Выручка за предыдущий год70010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год56385607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16991394
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год139606
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6060
22203 Управленческие расходы за отчетный год1520798
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-100
23403 Прочие доходы за отчетный год1320
23503 Прочие расходы за отчетный год135135
23504 Прочие расходы за предыдущий год1350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год37-145
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1450
24603 Прочее за отчетный год81
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29-146
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29-146
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1460
36003 Чистые активы на 31-1060
36004 Чистые активы на 31-1350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (8936) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5638+139+1520) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (7337) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (7337) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.012

Индекс Альтмана Z = 1.238

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.238<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.55%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ-КАМЕНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить