ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТК-ЛЕС" ИНН:1001278674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13509248 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года472591
11504 Основные средства на конец предыдущего года5910
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года17769
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года690
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года649660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6600
12103 Запасы на конец отчетного года54
12104 Запасы на конец предыдущего года40
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года237
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года248671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8981331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-623-183
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-613-173
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1730
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года51
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года10
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года51
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15061280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15061503
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8981331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13310
21103 Выручка за отчетный год95755168
21104 Выручка за предыдущий год51680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год100850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5105168
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год95397
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год53970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-519-229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2290
23404 Прочие доходы за предыдущий год150
23503 Прочие расходы за отчетный год2537
23504 Прочие расходы за предыдущий год370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-544-251
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2510
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-418
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год180
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год31
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год10
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год10869
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год690
24603 Прочее за отчетный год11
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-440-184
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-440-184
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1840
36003 Чистые активы на 31-6130
36004 Чистые активы на 31-1730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-440)/Стоимость активов (898) = -49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-519)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10085+9+0) = -5.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-519)/Выручка (9575) = -5.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-440)/Выручка (9575) = -4.6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.49

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.606

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.406

Индекс Альтмана Z = -15.287

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.16), коэффициент наличия собственных средств (-0.68), рентабельность продукции (-5.42%), рентабельность компании (-4.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТК-ЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить