ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ" ИНН:1001278811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16814710 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62617916
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года278570
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года179160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2848317916
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года179160
12103 Запасы на конец отчетного года11830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7551888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8742888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3722518804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года188040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14230
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3348015100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года151000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3348015100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года151000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года24261181
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27422523
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51683704
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3722518804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года188040
21103 Выручка за отчетный год150000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год140291
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год971-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год971-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10
23303 Проценты к уплате за отчетный год23624
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40
23403 Прочие доходы за отчетный год162
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год487
23504 Прочие расходы за предыдущий год70
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1423-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1423-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1423)/Стоимость активов (37225) = -3.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (971)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14029+0+0) = 6.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (971)/Выручка (15000) = 6.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1423)/Выручка (15000) = -9.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.037

Индекс Альтмана Z = 0.638

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.85), коэффициент текущей ликвидности (7.08), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (6.47%), рентабельность компании (-9.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*3=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЦ ЛЕВАШОВСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить