ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИТС" ИНН:1001278963 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16814928 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30266244
11504 Основные средства на конец предыдущего года624410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30266244
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года624410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10099721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7210
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года61106607
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года66070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года162297333
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1925513577
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1357710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1394-2990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-29900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1404-2980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-298010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года110600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года679116558
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года165570
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1785116558
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года165570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1925513577
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1357710
21103 Выручка за отчетный год7910535064
21104 Выручка за предыдущий год350640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7479637011
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год370110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4309-1947
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4309-1947
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19470
23203 Проценты к получению за отчетный год2810
23303 Проценты к уплате за отчетный год740
23403 Прочие доходы за отчетный год9290
23503 Прочие расходы за отчетный год352164
23504 Прочие расходы за предыдущий год1640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5093-2111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21110
24603 Прочее за отчетный год708880
24604 Прочее за предыдущий год8800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4385-2991
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-29910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4385-2991
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-29910
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-29900
32008 Величина капитала на 31-29800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43840
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)43840
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43840
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)43840
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3113940
33008 Величина капитала на 3114040
36003 Чистые активы на 3114040
36004 Чистые активы на 31-29800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4385)/Стоимость активов (19255) = 22.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4309)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74796+0+0) = 5.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4309)/Выручка (79105) = 5.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4385)/Выручка (79105) = 5.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.57

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.228

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.079

Индекс Альтмана Z = 5.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (0.57), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (5.45%), рентабельность компании (5.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИТС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить