ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ" ИНН:1001279082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67887596 ОКВЭД:85.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года277277
11504 Основные средства на конец предыдущего года277329
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года277277
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года277329
12103 Запасы на конец отчетного года712
12104 Запасы на конец предыдущего года2117
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1430
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года136219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21951
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года408
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года183
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года390229
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года239171
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года667506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года516500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13546
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46-52
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56-52
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13281
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года281480
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13281
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года281480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года442179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17972
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года469179
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года667506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года516500
21103 Выручка за отчетный год64385103
21104 Выручка за предыдущий год5103330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62884955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4955306
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14824
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14824
23503 Прочие расходы за отчетный год3625
23504 Прочие расходы за предыдущий год2512
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год114123
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12312
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2325
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год253
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9198
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год989
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9198
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год989

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (667) = 13.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6288+0+0) = 2.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (6438) = 2.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (6438) = 1.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.384

Индекс Альтмана Z = 1.484

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.484<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (2.33%), рентабельность компании (1.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ВОССТАНОВИТЕЛЬНОЙ МЕДИЦИНЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить