ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАЦИО МИЛЛЕ" ИНН:1001279727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16816376 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13722
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года282105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457129
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года457129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1925
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года50
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года255114
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255114
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года457129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1290
21103 Выручка за отчетный год3958675
21104 Выручка за предыдущий год6750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3831647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12728
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12728
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год280
23403 Прочие доходы за отчетный год1270
23503 Прочие расходы за отчетный год258
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год200
24603 Прочее за отчетный год4215
24604 Прочее за предыдущий год150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1875
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1875
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год50

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (187)/Стоимость активов (457) = 40.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (127)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3831+0+0) = 3.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (127)/Выручка (3958) = 3.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (187)/Выручка (3958) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.442

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.409

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.501

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.792

Х5 = Выручка/Активы = 8.661

Индекс Альтмана Z = 11.196

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.79), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (3.21%), рентабельность компании (4.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАЦИО МИЛЛЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить