ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАМП ТРАКС" ИНН:1001280056 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16817016 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года456623
12104 Запасы на конец предыдущего года6230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года584262
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2520
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1086990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10861007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-40-58
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22637
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9001028
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11261065
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10861007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9800
21103 Выручка за отчетный год23971579
21104 Выручка за предыдущий год15790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23411649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год56-70
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год56-70
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-700
23503 Прочие расходы за отчетный год1315
23504 Прочие расходы за предыдущий год140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43-85
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9-17
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34-68
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (34)/Стоимость активов (1086) = 3.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2341+0+0) = 2.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (2397) = 2.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (34)/Выручка (2397) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.171

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.036

Индекс Альтмана Z = 1.454

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.454<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (2.34%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДАМП ТРАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить