ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК" ИНН:1001280264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16817424 ОКВЭД:52.48.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2812
12104 Запасы на конец предыдущего года120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122903298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10282890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года133466200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133466200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6756-7036
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-70360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2010213236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2010213236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года132360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133466200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62000
21103 Выручка за отчетный год76855793
21104 Выручка за предыдущий год57930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год666311890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год118900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1022-6097
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-60970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1022-6097
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-60970
23403 Прочие доходы за отчетный год952
23404 Прочие доходы за предыдущий год20
23503 Прочие расходы за отчетный год771712
23504 Прочие расходы за предыдущий год7120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год346-6807
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-68070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год70240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год276-7047
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (276)/Стоимость активов (13346) = 2.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1022)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6663+0+0) = 15.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1022)/Выручка (7685) = 13.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (276)/Выручка (7685) = 3.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.506

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.336

Индекс Альтмана Z = -3.429

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.51), рентабельность продукции (13.3%), рентабельность компании (3.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕГЕМОТ ПЕТРОЗАВОДСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить