ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР" ИНН:1001280289 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16817447 ОКВЭД:51.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года9000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9000
12103 Запасы на конец отчетного года96494859
12104 Запасы на конец предыдущего года48590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6209134471
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года368860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6374675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7237746420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года464200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7237747320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года473200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года34101131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6896746189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года461890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6896746189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года461890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7237747320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года473200
21103 Выручка за отчетный год107948133559
21104 Выручка за предыдущий год1335590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год105137130016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1321350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28113543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28111424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14240
23403 Прочие доходы за отчетный год1152102
23404 Прочие доходы за предыдущий год1020
23503 Прочие расходы за отчетный год1108117
23504 Прочие расходы за предыдущий год1170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28551409
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год576284
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22791121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2279)/Стоимость активов (72377) = 3.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2811)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (105137+0+0) = 2.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2811)/Выручка (107948) = 2.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2279)/Выручка (107948) = 2.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.047

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 0.723

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.6%), рентабельность компании (2.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ ПАРТНЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить