ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРИВАЛ" ИНН:1001280627 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16818091 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года201170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201170
12103 Запасы на конец отчетного года23091590
12104 Запасы на конец предыдущего года15900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10460
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года349192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27621842
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года228791842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21774288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11051554
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11051554
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года228791842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18420
21103 Выручка за отчетный год337183654
21104 Выручка за предыдущий год36540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год312043307
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2514347
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2514347
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2514347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101269
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1502278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1502)/Стоимость активов (22879) = 6.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2514)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31204+0+0) = 8.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2514)/Выручка (33718) = 7.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1502)/Выручка (33718) = 4.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.705

Индекс Альтмана Z = 22.117

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (18.62), коэффициент текущей ликвидности (20.7), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (7.46%), рентабельность компании (4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРИВАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить