ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦДОРТРАНС" ИНН:1001281130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16818814 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42507585
11504 Основные средства на конец предыдущего года89510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42507585
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3391640
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года87001640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года129519225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7461-2120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года48054305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156077041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2041211346
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года113580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года129519225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90020
21103 Выручка за отчетный год1370010424
21104 Выручка за предыдущий год104240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1817012519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4470-2095
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-23320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4470-2095
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23320
23403 Прочие доходы за отчетный год55080
23503 Прочие расходы за отчетный год614424
23504 Прочие расходы за предыдущий год240
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5106-2119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-23560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5106-2119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5106)/Стоимость активов (12951) = -39.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18170+0+0) = -24.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4470)/Выручка (13700) = -32.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5106)/Выручка (13700) = -37.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.58

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.394

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.394

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.366

Индекс Альтмана Z = -7.813

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.41), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.58), рентабельность продукции (-32.63%), рентабельность компании (-37.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦДОРТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить