ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА "СТ-КОМПЛЕКТ" ИНН:1001281268 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16819080 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1084661
12104 Запасы на конец предыдущего года8950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4355876
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года579675
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60182212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60182212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22860
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года200200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года58181956
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60182156
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60182212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22860
21103 Выручка за отчетный год69492944
21104 Выручка за предыдущий год29440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68312888
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11856
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11856
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год560
23503 Прочие расходы за отчетный год1910
23504 Прочие расходы за предыдущий год110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9946
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9937
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9937
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год450
36004 Чистые активы на 31-10
41103 Поступления – всего за отчетный год72520
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год70430
41193 Прочие поступления за отчетный год2090
41203 Платежи – всего за отчетный год69860
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год67300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2560
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2660
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (99)/Стоимость активов (6018) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6831+0+0) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (118)/Выручка (6949) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (99)/Выручка (6949) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0.376

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.7%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИРМА СТ-КОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить