ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗЕОН" ИНН:1001281282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16819110 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8700
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года870134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1340
12103 Запасы на конец отчетного года2141
12104 Запасы на конец предыдущего года10
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года208479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15772955
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19993435
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28693568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года708-516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5160
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16614085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21614085
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28693568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35680
21103 Выручка за отчетный год77626075
21104 Выручка за предыдущий год60750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60486738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год67380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1714-663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1714-663
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6630
23503 Прочие расходы за отчетный год1856
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1529-669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6690
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год306-132
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-1320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1223-537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1223)/Стоимость активов (2869) = 42.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1714)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6048+0+0) = 28.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1714)/Выручка (7762) = 22.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1223)/Выручка (7762) = 15.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.426

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.533

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.328

Индекс Альтмана Z = 6.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (22.08%), рентабельность компании (15.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗЕОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить