ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАУКАС" ИНН:1001281557 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16819601 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года360
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года360
12103 Запасы на конец отчетного года1637443
12104 Запасы на конец предыдущего года4430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22831707
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11117
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года170
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40312167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40682167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года400400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2003703
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24031103
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16651064
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16651064
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40682167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21670
21103 Выручка за отчетный год151138129
21104 Выручка за предыдущий год81290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123466690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27671439
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1166427
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4270
22203 Управленческие расходы за отчетный год16589
22204 Управленческие расходы за предыдущий год890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1436923
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9230
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год10927
23504 Прочие расходы за предыдущий год270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1328896
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8960
24603 Прочее за отчетный год166210
24604 Прочее за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1162686
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1162686
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6860
36003 Чистые активы на 3124030
36004 Чистые активы на 3111030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1162)/Стоимость активов (4068) = 28.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1436)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12346+1166+165) = 10.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1436)/Выручка (15113) = 9.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1162)/Выручка (15113) = 7.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.582

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.326

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.443

Индекс Альтмана Z = 8.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (9.5%), рентабельность компании (7.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАУКАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить