ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРМО" ИНН:1001281596 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16819759 ОКВЭД:52.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года617937
11504 Основные средства на конец предыдущего года9370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года617937
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9370
12103 Запасы на конец отчетного года63751685
12104 Запасы на конец предыдущего года16850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1861472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141204
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67023361
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73194298
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2173575
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5750
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20301600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года16000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31162123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51463723
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73194298
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42980
21103 Выручка за отчетный год111786134
21104 Выручка за предыдущий год61340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90444807
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21341327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21341327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13270
23503 Прочие расходы за отчетный год208685
23504 Прочие расходы за предыдущий год6850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1926642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год329167
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1597475
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1597)/Стоимость активов (7319) = 21.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9044+0+0) = 23.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2134)/Выручка (11178) = 19.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1597)/Выручка (11178) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.49

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.422

Индекс Альтмана Z = 6.136

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (19.09%), рентабельность компании (14.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить