ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР" ИНН:1001281846 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16820136 ОКВЭД:72.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1080
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3192
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года319110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года309100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года319110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1100
21103 Выручка за отчетный год73230
21104 Выручка за предыдущий год300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год821
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год821
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год821
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год71
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (319) = 23.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (82)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (650+0+0) = 12.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (82)/Выручка (732) = 11.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (732) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.031

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 2.73

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (11.2%), рентабельность компании (10.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РАСЧЕТНО-ДЕЛОВОЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить