ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУРВАС" ИНН:1001281892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16820355 ОКВЭД:10.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66594419
11504 Основные средства на конец предыдущего года44190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66594419
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года44190
12103 Запасы на конец отчетного года249227
12104 Запасы на конец предыдущего года2270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318436
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года593700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72525119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года760
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года42755015
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50150
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года42755015
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6290
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214918
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277818
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72525119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51190
21103 Выручка за отчетный год1479487
21104 Выручка за предыдущий год4870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1207345
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год272142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год272142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1420
23503 Прочие расходы за отчетный год11959
23504 Прочие расходы за предыдущий год590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12266
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (122)/Стоимость активов (7252) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1207+0+0) = 22.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (272)/Выручка (1479) = 18.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (122)/Выручка (1479) = 8.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.028

Индекс Альтмана Z = -1.184

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (0.21), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (18.39%), рентабельность компании (8.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУРВАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить