ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КСД ПРОФИЛЬ" ИНН:1001282053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16820490 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года680
12103 Запасы на конец отчетного года1491111
12104 Запасы на конец предыдущего года970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года194123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1690
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4926
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1776429
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1844429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4355-1617
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-16310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4305-1567
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3987662
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3987662
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21621334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21621334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1844429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4110
21103 Выручка за отчетный год33902762
21104 Выручка за предыдущий год27620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60171544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26271218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год28460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2627-1629
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16430
23403 Прочие доходы за отчетный год362
23404 Прочие доходы за предыдущий год620
23503 Прочие расходы за отчетный год6022
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2684-1589
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2725-1617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2725-1617
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2725)/Стоимость активов (1844) = -147.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2627)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6017+0+0) = -43.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2627)/Выручка (3390) = -77.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2725)/Выручка (3390) = -80.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.82

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.209

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.478

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.456

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.7

Х5 = Выручка/Активы = 1.838

Индекс Альтмана Z = -4.385

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.82), коэффициент наличия собственных средств (-2.33), рентабельность продукции (-77.49%), рентабельность компании (-80.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСД ПРОФИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить