ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ" ИНН:1001282261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16820878 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12700
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года10850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23550
12103 Запасы на конец отчетного года302145
12104 Запасы на конец предыдущего года1450
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166081
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2659233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5014233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года44131
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года410
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года23210
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1518158
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2242192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5014233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2330
21103 Выручка за отчетный год8129391
21104 Выручка за предыдущий год3910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5568257
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2561134
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год198987
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год470
23303 Проценты к уплате за отчетный год300
23403 Прочие доходы за отчетный год150
23503 Прочие расходы за отчетный год298
23504 Прочие расходы за предыдущий год80
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52839
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1068
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41031
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (422)/Стоимость активов (5014) = 8.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5568+1989+0) = 7.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (572)/Выручка (8129) = 7.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (422)/Выручка (8129) = 5.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.386

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.099

Индекс Альтмана Z = 3.616

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (7.04%), рентабельность компании (5.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭВЕРЕСТ-ОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить