ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СК МАГНИТ" ИНН:1001283314 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24791420 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2095523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2095530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2095530
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4526-5133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-51330
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-23700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-23700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-18194361
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года108101301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89915663
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2095530
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5300
21103 Выручка за отчетный год11525150
21104 Выручка за предыдущий год1500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107815282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год52820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год744-5132
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-51320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год744-5132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-51320
23404 Прочие доходы за предыдущий год10
23503 Прочие расходы за отчетный год1011
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год734-5143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год617-5143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (617)/Стоимость активов (2095) = 29.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (744)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10781+0+0) = 6.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (744)/Выручка (11525) = 6.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (617)/Выручка (11525) = 5.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.295

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.684

Индекс Альтмана Z = -24.694

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.23), коэффициент наличия собственных средств (-2.16), рентабельность продукции (6.46%), рентабельность компании (5.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК МАГНИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить