ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ" ИНН:1001283508 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24792052 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9027
12104 Запасы на конец предыдущего года270
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12562003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13662094
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13672095
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года822014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года370
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года-330-330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года-3300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года-330-330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года-3300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-464-550
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-5500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2078961
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1614411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13672095
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3950
21103 Выручка за отчетный год81153919
21104 Выручка за предыдущий год39190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80081883
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1072036
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1072036
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3360
23403 Прочие доходы за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год4122
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год672014
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год532014
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (53)/Стоимость активов (1367) = 3.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (107)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8008+0+0) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (107)/Выручка (8115) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (53)/Выручка (8115) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.85

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = -2.894

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.85), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (1.32%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОСТБИЗНЕСКОНСАЛТИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить