ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР" ИНН:1001283699 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24792477 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года210449
12104 Запасы на конец предыдущего года94090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83088523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года831019035
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года216150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года831119035
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года216150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41488008
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года383409
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года34090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41257617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года416311026
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года119790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года831119035
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года216150
21103 Выручка за отчетный год3805629412
21104 Выручка за предыдущий год330340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4098420940
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-29288472
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29288472
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100990
23303 Проценты к уплате за отчетный год555219
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2190
23403 Прочие доходы за отчетный год1560
23503 Прочие расходы за отчетный год172330
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-50508223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год450224
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-55007999
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5500)/Стоимость активов (8311) = -66.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2928)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40984+0+0) = -7.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2928)/Выручка (38056) = -7.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5500)/Выручка (38056) = -14.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.504

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.662

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.608

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.996

Индекс Альтмана Z = -1.892

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-7.69%), рентабельность компании (-14.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОСТРОЙРЕМОНТ. ИНЖЕНЕРНЫЙ ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить