ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГПРО" ИНН:1001283709 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24792402 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1960
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года515
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2035
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года610
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года92
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года20
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42583
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года42583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года830
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4638
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года380
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13015
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37945
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года42583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года830
21103 Выручка за отчетный год8172723
21104 Выручка за предыдущий год27230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6682304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год149419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4190
22203 Управленческие расходы за отчетный год127363
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2256
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год560
23303 Проценты к уплате за отчетный год10
23503 Прочие расходы за отчетный год109
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год937
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год937
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (425) = 2.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (668+0+127) = 2.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (817) = 2.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (817) = 1.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.414

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.121

Индекс Альтмана Z = 3.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.69%), рентабельность компании (1.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГПРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить