ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕОСИСТЕМЫ ИТ" ИНН:1001283924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24793005 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67552158
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21580
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года234455
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71892613
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года73102613
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года214708
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года224718
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2304101
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47831795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года70861895
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года73102613
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26130
21103 Выручка за отчетный год126883049
21104 Выручка за предыдущий год30490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126883049
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год30490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год130482128
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-360921
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9210
23203 Проценты к получению за отчетный год700
23303 Проценты к уплате за отчетный год10214
23304 Проценты к уплате за предыдущий год140
23403 Прочие доходы за отчетный год510
23503 Прочие расходы за отчетный год15320
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-494887
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8870
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-494708
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7080
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-494708
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7080
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 317080
32008 Величина капитала на 317180
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4940
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4940
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4940
33218 Убыток (ИТОГО)4940
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 312140
33008 Величина капитала на 312240
36003 Чистые активы на 312240
36004 Чистые активы на 317180
41103 Поступления – всего за отчетный год143690
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год105430
41193 Прочие поступления за отчетный год38260
41203 Платежи – всего за отчетный год164910
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33370
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год63600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3120
41293 Прочие платежи за отчетный год64820
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-21220
42103 Поступления – всего за отчетный год3000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год3000
42203 Платежи – всего за отчетный год5000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год5000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2000
43103 Поступления – всего за отчетный год21890
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год21890
43203 Платежи – всего за отчетный год880
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год880
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год21010
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-494)/Стоимость активов (7310) = -6.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+13048+0) = -2.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-360)/Выручка (12688) = -2.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-494)/Выручка (12688) = -3.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.068

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.032

Индекс Альтмана Z = 1.513

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.513<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-2.84%), рентабельность компании (-3.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕОСИСТЕМЫ ИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить