ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРСРУБ" ИНН:1001284036 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24793241 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года5820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26181031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10310
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26272103
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26272103
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-774-187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34012290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34012290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26272103
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21030
21103 Выручка за отчетный год1249135
21104 Выручка за предыдущий год1350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1650252
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-401-117
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-401-117
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1170
23503 Прочие расходы за отчетный год1935
23504 Прочие расходы за предыдущий год350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-420-152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6945
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-489-197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-489)/Стоимость активов (2627) = -18.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1650+0+0) = -24.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-401)/Выручка (1249) = -32.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-489)/Выручка (1249) = -39.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.77

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.186

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.16

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.228

Индекс Альтмана Z = -3.856

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.77), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (-32.11%), рентабельность компании (-39.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕВЕРСРУБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить