ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС" ИНН:1001284100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24793465 ОКВЭД:55.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1577
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года675367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года690444
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года690444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года396-64
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года294508
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года294508
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года690444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4440
21103 Выручка за отчетный год1860881
21104 Выручка за предыдущий год8810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1229638
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год631243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год631243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2430
23503 Прочие расходы за отчетный год3717
23504 Прочие расходы за предыдущий год170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год594226
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год461226
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (461)/Стоимость активов (690) = 66.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (631)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1229+0+0) = 51.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (631)/Выручка (1860) = 33.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (461)/Выручка (1860) = 24.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.668

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.861

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.347

Индекс Альтмана Z = 13.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.3), коэффициент быстрой ликвидности (2.35), коэффициент текущей ликвидности (2.35), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (33.92%), рентабельность компании (24.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГОСТЕВОЙ КОМПЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить